अग्रिम रिपोर्ट कसरी सही तरिकाले आकर्षित गर्ने हो? नमूना र नियमहरू

अग्रिम रिपोर्ट प्राथमिक कागजात हो कि लेखा व्यवसाय मा। यसको मुख्य उद्देश्य उत्तरदायी व्यक्ति द्वारा खर्च गरिएको रकम पुष्टि गर्न हो।

द्विपक्षीय एकीकृत फारम नम्बर AO-1 स्वामित्वको कुनै पनि प्रकारको प्रत्येक कानूनी इकाईको लागि एक फारम हो। एक अपवाद केवल राज्य कर्मचारी हुन् जुन 2002 बाट विशेष फारम "0504049" प्रयोग गरीदैछ।

अग्रिम रिपोर्ट तयार गर्न दायित्व प्रत्येक कर्मचारी द्वारा पैसा लिने वा सामान वा सामान खरीद गर्न रकम प्राप्त गरीएको छ (उदाहरणका लागि, स्टेशनरी वा खाना)।

दोस्रो गरिएको कर्मचारीको अग्रिम रिपोर्ट

अग्रिम रिपोर्ट कसरी सही ढंगले बनाउन यदि कर्मचारी संगठन द्वारा निर्देशित गरिएको थियो कुनै कार्यलाई अन्य शहरमा प्रदर्शन गर्न को लागी?

एक यात्रा को कर्मचारी को यात्रा को कम्पनी को स्थान को बाहिर आफ्नो कर्तव्यों को प्रदर्शन को उद्देश्य संग भनिन्छ। यो लागत बिना कहिल्यै, जो लागू कानून अनुसार अनुसार कर्मचारीलाई क्षतिपूर्तिको विषय हो।

यात्रा व्ययहरु लाई श्रेय गर्न सकिन्छ:

• पछाडि यात्रा गर्नु, तर केवल यदि कर्मचारीले टिकेको टिकट हो।
• घर भाडामा लिनुहोस् (प्रस्तुतीकरणका लागि जाँचहरू वा प्राप्तिहरू आवश्यक छ)।
• दैनिक खर्च मा दैनिक खर्च को अतिरिक्त।
• टेलिफोन कुराकानी, पोष्ट वस्तुहरू, मुद्रा विनिमय, ट्रान्जिट र कमेन्ट शुल्क, सामान टिकट र कुनै पनि अन्य कार्यक्रम बिना यात्राको मुख्य उद्देश्य प्राप्त हुनेछैन।

सबै माथिको लागत दस्तावेज हुनुपर्छ। यदि हामी प्रति व्यक्ति बारेमा कुरा गर्छौं भने, तिनीहरूका आकार सामान्यतया क्रममा वा प्रत्येक उद्यममा जारी यात्रा नियमहरूमा निर्दिष्ट गरिएको छ। राशि फरक फरक हुन सक्छ कि कर्मचारी कहाँ गए: क्षेत्र भित्र भित्र, रूसी फेडरेशन वा विदेशमा।

विधानले दैनिक निर्वाह भत्ता निर्धारित गर्दैन, तर देश भित्रको मूल्य 700 rubles र यसको बाहिर - 2500 rubles हो, त्यसपछि तिनीहरू व्यक्तिगत आयकरको अधीनमा हुनुपर्छ। व्यापार यात्राबाट फर्केपछि कसरी अग्रगामी रिपोर्ट आकर्षित गर्ने समस्याहरू उत्पन्न हुन हुँदैन। कागजातको लागि अन्तिम म्याद आगमन मितिको तीन दिन भन्दा बढी छ। यदि उत्तरदायी रकम भरीमा खर्च गरिएको थिएन भने, त्यसपछि फर्क नगद नगद रसिद को माध्यम ले फर्काउनु पर्छ, र यदि, यसको विपरीत, वहाँ एक ओभरड्राफ्ट छ, त्यसपछि कर्मचारी को लागि सबै को जेब नगद अर्डर को माध्यम ले मुआवजा दिइन्छ।

अनुचित रुपमा मस्यौदा अग्रिम रिपोर्ट को परिणामहरू के हुन्?

सही रूपमा यात्रामा अग्रिम रिपोर्ट अग्रसर गर्नुहोस् कर्मचारी कर्मचारीलाई तीन दिनभित्र पर्दछ, अन्यथा पर्यवेक्षक प्राधिकारीले यस रकमलाई आयको रूपमा विचार गर्न सक्दछ जसको लागि व्यक्तिगत आयकर र बीमा प्रीमियमको मूल्याङ्कन गरिनुपर्दछ।

वैसे, जुलाई 3, 2016 को कानून संख्या 2 9 0-एफZ को एक नयाँ संस्करण को गोद लेने को लागि केहि समायोजनहरु को परिचय, उदाहरण को लागि, एक अनुचित जाँच को लागि एक गंभीर दंड को परिचय। यो यात्राको खर्चको भुक्तानीको लागि अन्तर्राष्ट्रिय मानक भिसा र मास्टरकार्ड सँग सम्बन्धित विशेष बैंक कार्डहरू प्रयोग गर्न यो योजना पनि छ।

सामान्य नियमहरू

अग्रिम रिपोर्ट कसरी सही तरिकाले आकर्षित गर्ने हो? तपाईंले भर्खरैका प्रत्येक बिन्दुहरू पछ्याउनु पर्छ:

1. रिपोर्ट संकलित हुनु पर्छ क्षण देखि तीन कार्य दिवसहरु पछि पछि:

• निधिको मुद्दाको लागि आवेदनमा कर्मचारी द्वारा निर्दिष्ट शब्द समाप्त भएको छ;
• कर्मचारी काम गर्न गए यदि अवधि को समाप्ति को अवधि को लागी छुट्टी या रोग को कारण थियो;
• कर्मचारी एक व्यापारिक यात्राबाट फर्के।

2. रिपोर्ट ढाँचा गर्न, तपाईले एकीकृत फारम संख्या AO-1 वा उद्यम द्वारा अपनाईएको फारम प्रयोग गर्नुपर्छ।

3. एक कर्मचारी, एकाउन्ट्टका साथ, जसले जान्दछ कि कसरी सही तरिकाले अग्रिम रिपोर्टहरू आकर्षित गर्दछ (उदाहरणको प्रयोग कार्यक्रममा स्पष्ट रूपमा उपलब्ध छ), कागजात भर्नु पर्छ।

4. रिपोर्ट रिपोर्ट पेपर को स्वीकृति को लागि जिम्मेदार छ।

कुनै पनि अग्रिम कागजात चेक, बिलहरू, टिकटहरू र अन्य कागजातहरूसँग पुष्टि हुनुपर्छ जसले पुष्टि गरेको छ कि व्यक्तिले वास्तवमा उत्तरदायी रकम खर्च गरेको छ।

भरिएको अर्डर

अग्रिम रिपोर्ट कसरी सही तरिकाले आकर्षित गर्ने हो?

पहिलो वा अगाडि भाग अकाउन्ट्टले भरिएको हुनुपर्छ। तपाईं कागजात (नम्बर र मिति) को विवरण निर्दिष्ट गर्न सक्नुहुन्न, इन्टरप्राइज र उत्तरदायी व्यक्तिहरूको बारेमा जानकारी , अग्रिम भुक्तानी रकम, सारांश जानकारी: धन व्यतीत गरियो र आधारमा खाताहरू जुन तपाईं आन्दोलन र लेख बन्द गर्न सक्नुहुन्छ। यसको अतिरिक्त, यहाँ तपाईले ओभरराइन्स वा एक प्रयोग नगरिएको माथिल्लो इनभ्वाइस संकेत गर्नु पर्छ।

दोस्रो भाग एक आँसुको रसीद हो भनेर बताइएको छ कि अग्रिम रिपोर्ट प्रमाणीकरणको लागि स्वीकार गरिएको छ। भरने पछि, एकाउन्टेंट ले यसलाई काट्न र जिम्मेदार कर्मचारीलाई दिनु पर्छ।

तेस्रो भाग (एओ -1 1 फारमको उल्टो दिशा) सामूहिक रूपमा भरिएको हुनुपर्छ। एक जिम्मेदार कर्मचारी को कार्य आवश्यकता को प्रतिबिंबित गर्न को लागि र अग्रिम रिपोर्ट को लागि प्रत्येक सही तरिकाले जारी माल रसीद जोड्नुहोस। अकाउन्टेंट छोड्न को लागी रकम र खाता भरिएको छ, जसमा खर्च पैसा प्रतिबिम्बित हुनेछ।

दस्तावेजलाई कर्मचारी, एकाउन्टेंट र मुख्य एकाउन्ट्ट द्वारा हस्ताक्षर गर्नु पर्छ। यसपछि मात्र हेड द्वारा स्वीकृत गर्न सकिन्छ।

ओभरपेन्डिङ प्रमाणित

अग्रिम रिपोर्टमा ओभरपेन्डिङ कसरी पूरा गर्ने? पहिला तपाईंलाई यसको वैधता सुनिश्चित गर्न आवश्यक छ:

• अख्तियारको तर्फबाट असाइनमेन्टको कार्यान्वयन आवश्यक आवंटित व्यक्ति भन्दा माथिको रकम खर्च;
• कर्मचारी छ पुष्टिकर्ताका कागजात।

यदि कम से कम एक शर्त भेटिएन भने, त्यसपछि रकम रकम फिर्ती योग्य छैन।

नगद दर्तामा ओभरपेन्डिङको क्षतिपूर्तिको आदेश

Overexpenditures को मामला मा, एकाउंटेंट प्रश्न को सामना: एक अग्रिम रिपोर्ट - कसरि ठीक गर्न को मुद्दा मा। फारम नम्बर KO-2 को नगद अर्डर फारमको नमूना सजिलै इन्टरनेटको विशाल विस्तारमा भेट्न सकिन्छ। यस कागजातको आवश्यकताहरू रिपोर्टमा निर्दिष्ट हुनुपर्छ - रेखा "नगद आदेशमा जारी ओभरड्राफ्ट"।

कर्मचारी overspending को लागी क्षतिपूर्तिको अवधि कानून द्वारा स्थापित छैन। यसैले, यदि लेखापालले तुरुन्तै खर्च रिपोर्टको बारेमा खर्च आदेश बारे जानकारी प्रदान गरेन भने, यसले कुनै दण्डमा प्रवेश गर्दैन।

वेतन कार्ड मा overspending को मुआवजा को लागि शर्तें

हाल, लगभग सबै संस्थाहरूले आफ्नो वेतन एक बैंक कार्डमा स्थानान्तरण गर्छन्। र यो संभव छ कि कर्मचारी फिर्ता अग्रिम रिपोर्ट फिर्ता कर्मचारी को एक तरिका मा फिर्ता गर्न को लागि?

विधानमा अनावश्यक जवाफ छैन। दस्तावेज आफैले overspent उत्तरदायी रकम को प्रतिपूर्ति को एक मात्र रूप मानिन्छ - नगद।

यही विचार 2006 मा केन्द्रीय बैंक रूस द्वारा लिखित छ जसको पत्र संख्या 36-3 / 2408 मा। एकै समयमा, डिसेम्बर 24, 2008 को, उनको संख्या 14-27 / 513 मिति, समावेश गर्दछ कि यो खातामा गणनाको लागी बैंक कार्ड प्रयोग गर्न सम्भव छ कि केन्द्रीय बैंकको क्षमता होइन भनेर जानकारी समावेश गर्दछ। त्यो सञ्जालले यस मामलाको समस्यालाई स्वतन्त्र रूपमा बुझ्न इन्टरनेटको रुपमा लिनु पर्छ। र त्यो निगरानी एजेन्सीसँग कुनै अनावश्यक प्रश्नहरू छैनन्, यो क्यान्डियर प्रयोग गर्न सिफारिस गरिन्छ।

कर्मचारीको व्यक्तिगत पैसा कसरी क्षतिपूर्ति गर्ने?

संगठनको कर्मचारीले आफूलाई आफ्नै सामानको लागि आवश्यक वस्तुहरू (कार्यहरू, सेवाहरू) खरिद गर्न सक्दछ। यस अवस्थामा, अग्रिम रिपोर्ट भर्न कुनै आवश्यक छैन। माथि उल्लेखित कार्यहरू कसरी निष्पादित गर्न?

पर्याप्त मात्रामा खरीद पुर्याउने विवरणहरू र नकद वाउचरहरू, चलानीहरू, सख्त रिपोर्टिङ फारमहरू, यात्राका कागजातहरू, आदि हुनेछन्।

1C मा अग्रिम रिपोर्टको तयारी

प्रत्येक एकाउन्टेंट यस्तो दस्तावेजको साथ अग्रिम रिपोर्टको रूपमा परिचित हुनुपर्दछ। 1C मा सही ढंगले आकर्षित गर्न? कार्यक्रममा कागजातको स्थान सेक्शन "बैंक र केशियर" हो।

सिर्जना गरिएको सन्झ्यालमा, तपाईंले पहिले संगठन र उत्तरदायी व्यक्तिहरूको बारे जानकारी निर्दिष्ट गर्नु पर्छ। "थप्नुहोस्" बटनले एउटा तालिका उपलब्ध गराउनेछ जुन तपाईंले जारी रकमको बारेमा सबै जानकारी प्रतिबिम्बित गर्न आवश्यक पर्दछ।

अग्रिम तीन प्रकारका हो:

• पैसा कागजातहरू। एकै समयमा, हावा र रेलवे टिकटहरू, भाउजूहरू, डाक टिकटहरू, आदि खातामा लिइन्छ।
• हातमा नगद। दस्तावेजको मुख्य उद्देश्य नगद राशि लेख्न को लागी छ।
• निपटान खाता। दस्तावेज आवश्यक छ कि कम्पनीको हालको खाताबाट गैर-नगद रकमको लिपि-अकाउन्ट-अकाउन्ट अफ गर्नका लागि।

नगद जारी गर्ने बारे जानकारी उत्पन्न गर्न, तपाईंलाई नयाँ नगद अर्डर खाता सिर्जना गरी सुरु गर्न आवश्यक छ। कागजात भर्नु भएपछि मुद्रित गरिनु पर्छ र उत्तरदायी व्यक्तिलाई पठाइएको छ, ताकि बादले पैसा र हस्ताक्षर प्राप्त गर्न लाइन भरियो। यस पछि मात्र तपाईले बचत गर्न सक्नुहुन्छ र कागजात समात्न सक्नुहुन्छ।

नगद अर्डर अर्डरको टेबुलर भागमा, तपाईले खाता र सामग्रीको बारेमा जानकारी निर्दिष्ट गर्न अनिवार्य व्यक्ति द्वारा खरिद गर्नुपर्दछ। यदि वस्तुहरूको खरीद इनभ्वाइसको जारी गरेर भएको थियो, यो एसएफएफको झण्डा राख्न आवश्यक छ, आपूर्तिकर्ता चयन गर्नुहोस् र यसको आवश्यकताहरु भर्नुहोस्।

खण्ड "रिटर्न योग्य प्याकेजिङ्" लाई प्याकेजिङ्गको बारेमा जानकारी भरिएको छ, जुन प्रदायक पछाडि पर्खिरहेको छ।

खण्ड "भुक्तानी" ले सपिङ्ग को भुक्तानी गरिएको रकमलाई पहिले खरिद गरिएको वस्तुको लागि रेकर्ड गर्दछ। जारी अग्रिम डी 60 60 केडीई 71.01 पोस्ट गरेर प्रतिबिंबित छ।

"अन्य" ट्याब खाता जिम्मेदार व्यक्ति (व्यापार यात्रा, यात्रा, ईन्धन खपत, आदि) को अन्य व्यय को लेखांकन को लागि लक्षित छ।